퇴직금, 일시금 vs 연금 뭐가 유리할까? 세금 폭탄 피하는 법

💰 퇴직금, 일시금 vs 연금 뭐가 더 유리할까?

55세 이후 퇴직하는 근로자는 퇴직금을 받는 방법을 선택할 수 있습니다.

✔ 일시금 수령: 퇴직금을 한 번에 현금으로 수령 → 즉시 퇴직소득세 부과
✔ 연금 수령: 개인형퇴직연금(IRP) 계좌로 받고 연금 형태로 나눠 수령 → 세금 감면 혜택 가능

연금으로 받으면 퇴직소득세가 줄어드는데, 그 비율이 연금 수령 연차에 따라 달라집니다.

연금 수령 연차퇴직소득세 감면율세율 (퇴직소득세율 10% 가정 시)

1~10년 차	30% 감면	7% (10% → 7%)
11년 차 이후	40% 감면	6% (10% → 6%)

즉, 연금으로 나눠 받을수록 세금 부담이 줄어드는 구조입니다.

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⚠️ 연금 개시만으로 연차가 쌓이지 않는다!

많은 사람들이 연금을 개시하면 자동으로 연차가 쌓인다고 착각하는데요.
💡 1년에 1회 이상 연금을 수령해야 연차가 인정됩니다.

✅ 연금을 개시했더라도 실제 연금을 받지 않으면 연차가 올라가지 않음
✅ 연금을 받지 않은 해가 있으면 감면율이 30%에서 멈춰 40% 감면 혜택을 못 받을 수도 있음
✅ 최소 연금액만이라도 매년 1회 이상 수령하면 세금 절감 극대화 가능

예를 들어, 연금 개시 후 10년 동안 한 번도 연금을 받지 않았다면?
👉 11년 차가 되어도 세금 감면율은 **여전히 30%**로 유지되고, 40% 감면 혜택을 받지 못합니다. 😱

따라서 당장 퇴직금을 사용할 계획이 없어도 금융사별 최소 연금액만이라도 매년 1회 이상 수령하는 것이 유리합니다.

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📌 연금 수령 한도 초과 시 세금 폭탄 주의!

연금으로 받으면 세금이 줄어들지만, 한도를 초과해서 수령하면 연금 외 수령으로 간주되어 일반 퇴직소득세율이 적용됩니다.
💡 즉, 한도를 초과하면 세금 감면 혜택이 사라질 수 있음!

📌 연금 수령 한도 계산법:
연금 개시 연도: IRP 계좌 평가액을 기준으로 산정
이듬해부터: (매년 1월 1일 IRP 평가액 ÷ (11 - 연금 수령 연차)) × 1.2

✅ 최대한 한도를 지키면서 매년 나눠서 수령하는 것이 가장 절세 효과가 큽니다!

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🎯 퇴직금 연금 수령, 이렇게 하면 세금 절감 가능!

✔ 퇴직금을 연금으로 받으면 세금 감면 가능 (최대 40%)
✔ 1년에 최소 1회 이상 연금을 수령해야 연차 인정 → 감면율 유지
✔ 연금 수령 한도를 초과하지 않는 것이 중요!

퇴직 후 안정적인 자금 운용을 위해서는 세금 절감 전략이 필수입니다.
퇴직금을 어떻게 받느냐에 따라 수백만 원 이상의 세금 차이가 발생할 수도 있으니,
연금 수령 계획을 잘 세우고, 꼭 1년에 1회 이상 수령하는 것 잊지 마세요! 😊

 

고용노동부